Современные риск-системы
Актуарные расчеты: резервы

Сайты-компаньоны: Современные риск-системы


Расчет резервов

Расчет резервов производится по своей методике для каждого вида страхования, в соответствии с их спецификой. Основные принципы, используемые при расчете резервов:

  • Резерв по накопительным видам страхования (страхование на дожитие, на выплаты ренты) растет экспоненциально, с учетом естественного уменьшения количества выгодоприобретателей с течением времени
  • Резерв по «рисковым» видам (смерть, несчастный случай, имущество, ответственность) убывает с течением времени до нуля

Примеры расчета резервов рассматриваются далее.

Назад

Резерв по страхованию имущества и ответственности

Резерв выплат по страхованию имущества и ответственности вычисляется в виде линейно убывающей функции времени (методом pro rata temporis). Пример приведен на следующем рисунке.

Назад

Страхование жизни

В классическом случае таблицы тарифов, резервы рассчитываются раздельно по рискам смерти, дожития и выплаты ренты.

Резерв выплат на случай смерти линейно убывает в течение каждого года страхования в соответствии с таблицей смертности для лиц соответствующего пола и возраста.

Резерв выплат на случай дожития экспоненциально возрастает в соответствии с принятой нормой доходности для достижения к окончанию срока действия договора размера страховой суммы на дожитие.

Резерв рентных выплат экспоненциально нарастает в соответствии с принятой нормой доходности таким образом, чтобы обратиться в нуль непосредственно после последней рентной выплаты.

Пример расчета резерва в классическом страховании (смешанный вариант) приведен на следующем рисунке.

В случае единого тарифа разделить резервы по различным рискам не удается, при этом размер резерва выплат наращивается экспоненциально в соответствии с принятой нормой доходности с условием обеспечения всех выплат, и равенства нулю в момент окончания срока действия договора. Пример расчета такого резерва с ежеквартальной выплатой ренты приведен на следующем рисунке.

Аналогичный пример для случая выплаты ренты дважды в год приведен на следующем рисунке.

На следующем рисунке представлен пример иллюстрации расчета в таблице Excel.

Назад

Продолжение



Пользовательского поиска

Главная Мотивация Актуарное Информация
Copyright © 2000-2018, А.А.Новоселов Последние изменения внесены 28.03.2014